Коротко про документ 
Як страховику розраховувати суму операцій, що зменшують активи клієнта, та суму зобов’язань перед клієнтом для умов пункту 32 додатка 2 до Положення № 107?
Відповідно до пункту 32 додатка 2 до Положення № 107 установа може використати право, зазначене в пункті 31 додатка 2 до Положення № 107, у разі одночасного дотримання всіх нижчезазначених умов:
1) ризик ділових відносин з клієнтом (фінансової операції без встановлення ділових відносин) є низьким;
2) загальна сума всіх фінансових операцій, які зменшують активи клієнта, не перевищує 40 тисяч гривень на місяць (еквівалент) та 400 тисяч гривень на рік (еквівалент);
3) загальна сума зобов’язань установи перед клієнтом / клієнта перед установою не перевищує 40 тисяч гривень (еквівалент) (не стосується простроченої заборгованості).
Отже, установа має розраховувати загальну суму всіх фінансових операцій, які зменшують активи клієнта за договорами страхування. До розрахунку включаються всі фінансові операції щодо фактично сплачених страхових премій за всіма договорами клієнта за місяць / рік. За наявності в установи кількох укладених договорів з особою установа враховує для розрахунку лімітів, наведених у підпункті 2 пункту 31 додатка 2 до Положення № 107, фінансові операції за всіма укладеними договорами з такою особою.
Розрахована за всіма договорами сума фінансових операцій, які зменшують активи клієнта, не має перевищувати 40 тисяч гривень на місяць (еквівалент), а на рік – 400 тисяч гривень (еквівалент). Зазначаємо, що словосполучення “на місяць” та “на рік” означають період часу в межах календарного місяця або року відповідно.
Відповідно до статті 982 Цивільного кодексу України істотними умовами договору страхування є предмет договору страхування, страховий випадок, розмір грошової суми, в межах якої страховик зобов’язаний провести виплату у разі настання страхового випадку (страхова сума), розмір страхового платежу і строки його сплати, строк договору та інші умови, визначені актами цивільного законодавства.
Отже, якщо максимальний ліміт виплати за договором страхування становить 100 тисяч гривень, як зазначено в запитанні, установа зобов’язана здійснювати ідентифікацію та верифікацію клієнта в порядку, визначеному в додатку 2 до Положення № 107, шляхом використання способів, які не передбачають застосування лімітів на здійснення фінансових операцій / загальну суму зобов’язань