Для страховиків 2023 рік це не тільки другий рік важкої війни. Це ще рік підготовки до великих змін. Змін, що пов’язані з реалізацію багатьох ідей Білої книги «Майбутнє регулювання ринку страхування», які повинні забезпечити платоспроможність, стійкість та конкурентність ринку страхування в Україні з належним захистом прав споживачів послуг страхування. Ці ідеї відображені в новому Закону Україні «Про страхування», який вступає в дію з 1 січня 2024 року. Також ринок очікує важливих та вкрай необхідних змін у законодавстві про автоцивілку. Обидва закони будуть направлені на імплементацію провідних директив Європейського Союзу.
Проте трансформація страхового ринку вже розпочалась. Один з напрямків такої трансформації це перехід до повністю прозорих структур власності страховиків та фінансової спроможності їхніх власників. Для цього Національний банк здійснює з 2021 року посилений моніторинг прозорості структур власності страховиків. Цей моніторинг та вжиття наглядових заходів щодо страховиків будуть продовжені, що відповідає положенням Меморандуму про економічну та фінансову політику з Міжнародним валютним фондом від 24 березня 2023 року.
Другий напрямок трансформації страхового ринку у цьому році – це посилення зі сторони Регулятора вимог до активів страховиків. З початку ІІ півріччя 2023 року Національний банк перестане при оцінці платоспроможності страховиків визнавати землю прийнятним активом. Це зробить інвестиційну політику страховиків більш консервативною і, як наслідок, більш безпечною для споживачів.
Третім напрямком змін у цьому році є перехід страховиків на новий стандарт обліку страхових контрактів – IFRS 17. Зазначений стандарт повинен забезпечити більш якісне відображення страховиками результатів своєї діяльності у фінансовій звітності.
Результати діяльності страховиків у І кварталі 2023 році
Незважаючи на всі виклики, спричинені війною, страховий ринок України у І кварталі 2023 року продовжував активно відновлюватись. Страхові премії за ризиковим страхуванням склали 8,9 млрд грн, що більше ніж у І кварталі 2022 року на 7,2 %. Але цей показник все ще нижче ніж у довоєнному І кварталі 2021 року (-16,1 %). Учасники НАСУ відновлюють свою діяльність швидшими темпами, ніж ринок в цілому, їхні страхові премії у І кварталі 2023 року вже перевищили аналогічні показники довоєнного року на 3,1%. Водночас, варто зазначити, що відновлення діяльності всіх страховиків проходить нерівномірно та залежить як від розміру самих компаній, так і від структури їхнього портфелю.
За даними учасників НАСУ, основними драйверами росту страхових премій у І кварталі 2023 році порівняно з аналогічним періодом 2022 року були наступні види страхування: КАСКО (+ 365 млн грн), ОСЦПВ (+ 320 млн грн) та Зелена картка (+ 301 млн грн). Разом з ДМС на ці види страхування припадає 79,4% ринку.
Першопричиною зростання страхових премій по КАСКО та ОСЦПВ є інфляція, яка вплинула на зростання вартості транспортних засобів, автозапчастин та ремонту в цілому. Другою причиною є відновлення кількості застрахованих транспортних засобів за цими видами.
За даними Управління Верховного комісара ООН у справах біженців (UNHCR) через війну понад 5 мільйонів біженців з України були зареєстровані для тимчасового захисту в Європі. Ті з яких, що виїжджали на автомобілях, – зобов’язані були придбавати страховий сертифікат «Зелена картка», без якого неможливо в’їхати на територію Європи. Також зріс обсяг міжнародних вантажних та пасажирських перевезень. Все це спричинило різке зростання попиту на Зелену картку.
Страхові виплати за ризиковими видами страхування у І кварталі 2023 року склали 3,5 млрд грн, це на 16,6 % більше ніж у І кварталі 2022 року. 2,7 млрд грн сплатили учасники НАСУ. Найбільша частка страхових виплат припадає на КАСКО. Страхові резерви зросли до 23,6 млрд грн, що перевищує минулорічні показники майже на 10 %. Основним фактором зростання страхових резервів є різке зростання з початком війни продажів Зеленої картки (більше ніж у 2 рази), збитковість якої суттєво перевищила довоєнні показники. Зростання страхових резервів означає, що в наступні періоди зростуть страхові виплати, оскільки страхові резерви відображають обсяг майбутніх зобов’язань страховиків. Активи страховиків по ризиковому страхуванню склали на кінець І кварталу 2023 – 48,2 млрд грн, це більше ніж на кінець довоєнного 2021 року. Разом з тим цей показник дещо знизився за останній квартал, це відбулось за рахунок виходу з ринку ряду страховиків. В цілому активи страховиків мають стійку тенденцію до постійного зростання, що свідчить про посилення капіталізації страхового ринку.
Ринок страхування життя, на відміну від ризикового страхування, відновлюється повільнішими темпами. Причиною цього є структурні зміни на ринку праці: в умовах воєнного стану громадянам відкладати кошти на своє майбутнє стає складніше. Також відбувається зміна пріоритетів у витратах громадян. Страхові премії зі страхування життя у І кварталі 2023 року скоротились порівняно з аналогічним періодом 2022 року на 13,3 % і склали 1,3 млрд грн. На противагу страховим преміям, страхові виплати зросли і склали 286 млн грн. Це найбільший показник квартальних страхових виплат за останні 2 роки, включаючи довоєнний 2021 рік. На кінець І кварталу 2023 року страхові резерви страховиків життя зросли і складали 17,6 млрд грн, активи – 21,3 млрд грн. Частка учасників НАСУ в показниках ринку страхування життя за всіма показниками складає понад 97%.
Страховики у складний воєнний час і далі підтримують економіку України, належним чином сплачуючи до бюджету податки. Не дивлячись на те, що у 2023 році очікується зменшення надходжень від податку на прибуток, відповідно до зниження корпоративних прибутків, про що зазначено в оцінках Меморандуму про економічну та фінансову політику, страховики за І квартал 2023 року вже сплатили до бюджету 383 млн грн податку на прибуток. Це внесок страхового ринку у фінансову підтримку нашої Перемоги на рівні з наданням страхових послуг, яких потребують громадяни, бізнес та держава.
З більш детальною інформацією про показники діяльності страхового ринку у І кварталі 2023 року можна ознайомитись на сайті НАСУ у Розділі «Показники діяльності страховиків».
